卡債還不起怎麼辦？（五）什麼是清算程序？

之前已經在《卡債還不起怎麼辦？（一）簡介消費者債務清理條例》中大致解說消費者債務清理條例（以下簡稱消債條例）的作用、什麼情況下可以聲請更生或清算，以及什麼是不能清償債務或有不能清償之虞？本文以下再特別針對清算的部分，以系列文章的方式闡述解說。

一、什麼是清算？

消債條例的「清算」，是除了保留債務人生活或工作所必須的財產，其他財產均由法院變現，分配給債權人^[1]。清算完畢後，再由法院決定還沒清償的債務能不能一筆勾銷^[2]。

清算程序是當您的每月收入不敷必要支出，或您因故（比如已年邁或因病經醫生診斷屬實無法工作）無工作收入，此時，因為無法走定期還款的更生程序，原則上就只能採取清算程序^[3]。

二、會進入清算程序的情形

（一）遭法院裁定進入清算程序

債務人雖然是向法院聲請更生，但有以下情形，在更生程序中被法院裁定轉清算程序^[4]：

1. 債務人不配合法院的要求

於更生程序中，經法院諭令提出更生方案債務人卻逾期未提出；或不遵守法院命令（例如命令提出「財產收入狀況報告書」等文件資料），而遭法院裁定從更生程序轉換為清算程序^[5]。

2. 債務人提出的更生方案被否決

於更生程序中討論更生方案時，有下面的原因之一，法院就必須裁定將更生程序轉為清算程序：

（1）債務人提出的更生方案不被所有債權人認可，而且債務人不符合已盡最大還款誠意等例外情形^[6]。

（2）法院不認可更生方案^[7]

法院不認可更生方案的情形，例如認為債務人提出的更生方案未盡最大還款誠意^[8]、債務人無履行之可能^[9]等。

（二）債務人自己直接向法院聲請進行清算

假如債務人根本無工作收入，或有工作收入，但是收入根本不敷支應每月必要支出^[10]，無法走更生程序定期還款，債務人自己可以直接向法院聲請清算^[11]。

三、聲請清算程序前，要進行前置協商

與更生程序一樣，如果債務人自行決定聲請清算，而債主中有銀行等金融機構，就必須先向最大債權銀行聲請前置協商^[12]。前置協商不成，才可以進一步向法院聲請清算。

若債務人之前已經有聲請過且與銀行等金融機構成立協商，後來於履行期間毀諾，那銀行不會再與您協商，此時如果您毀諾是因為不可歸責於己的事由^[13]（例如生病而無法工作^[14]）就必須改向法院聲請前置調解，取得前置調解不成立證明書後，才可以進一步向法院聲請清算。

接下來的系列文章（六）會討論清算程序要如何進行。